Le tasse nel 2025 aumentano o diminuiscono per i lavoratori dipendenti privati e statali? Facciamo chiarezza

Quali sono, come si applicano e di quanto nel 2025 le tasse per tutti i lavoratori dipendenti, sia pubblici che privati: i chiarimenti

Autore: Marianna Quatraro
pubblicato il 12/12/2024 alle ore 19:02

Quali sono i reali effetti che le tasse 2025 avranno sui lavoratori dipendenti, sia privati che statali? Si va verso l’approvazione ormai ufficiale della Manovra Finanziaria 2025. Manca ormai poco alla fine dell’anno e alla chiusura delle discussioni sui prossimi provvedimenti da attuare.

Un ampio capitolo è dedicato alla fiscalità che, tra conferme, modifiche e novità, avrà certamente un impatto importante sulle tasse e gli stipendi dei lavoratori dipendenti. Cerchiamo di capire cosa effettivamente cambierà e come.

• Le tasse per i dipendenti nel 2025 aumentano o diminuiscono?
• Quali sono i motivi delle oscillazioni dei pagamenti

Le tasse per i dipendenti nel 2025 aumentano o diminuiscono?

Volendo fare chiarezza su quante tasse pagheranno il prossimo anno i lavoratori dipendenti, possiamo dire che non ci saranno aumenti o riduzioni certe e per tutti.

Si tratta, infatti, di variazioni che dipenderanno dai singoli casi e soprattutto dai redditi percepiti nonché dalle novità fiscali applicate.

Per alcuni, dunque, le tasse aumenteranno, mentre per altri saranno minori.

Quali sono i motivi delle oscillazioni dei pagamenti

I calcoli dei pagamenti delle tasse nel 2025 per i dipendenti cambieranno per diversi motivi principali, che sono:

• le tre aliquote Irpef ancora confermate per il prossimo anno;
• il nuovo taglio del cuneo fiscale che sarà applicato sotto forma di detrazioni e non più come sgravio contributivo;
• le nuove detrazioni, modulate sui redditi.

Partendo dall’Irpef, ancora per il prossimo anno, il governo ha sostanzialmente confermato il sistema a tre scaglioni che già in vigore quest’anno e che sono:

• il primo per i redditi fino a 28mila euro, per cui è prevista un’aliquota pari al 23%;
• il secondo per i redditi compresi tra 28.001 e 50mila euro, su cui si applica aliquota al 35%;
• il terzo per i redditi superiori ai 50.001 euro, per cui vale l’aliquota del 43%.

Nulla cambia, dunque, per la tassazione Irpef, ma cambiano le detrazioni, sia quelle stabilite per legge e sia quelle relative al nuovo taglio del cuneo fiscale.

La Manovra 2025 ha, infatti, fissato il nuovo tetto delle detrazioni previsto per i contribuenti con un reddito compreso tra i 75.000 e i 120.000 euro e saranno calcolate le nuove detrazioni del taglio del cuneo fiscale. 

Per i lavoratori dipendenti, sia privati che statali, infatti, saranno applicate:

• detrazioni al 7,1% per stipendi fino a 8.500 euro, al 5,3% fino a 15mila euro e al 4,8% per stipendi superiori ai 15mila euro e fino a 20mila euro all’anno;
• una detrazione di mille euro per i redditi fino a 32mila euro;
• per chi supera il reddito di 32mila euro, la detrazione si ridurrà progressivamente fino ad azzerarsi del tutto per i redditi superiori ai 40mila euro. 

Ciò significa che la tassazione per tutti i dipendenti non sarà solo su tre aliquote ma saranno di più, considerando le diverse detrazioni fissate, per cui, a seconda dei redditi percepiti, si dovrà calcolare in realtà:

• un’aliquota del 23% per i redditi fino a 15mila euro;
• un’aliquota del 32,15% per i redditi compresi tra 15.001 e 28mila euro;
• un’aliquota del 40,41% per i redditi compresi tra 28.001 e 32mila euro;
• un’aliquota del 56,16% per i redditi compresi tra 32.001 e 40mila euro;
• un’aliquota del 43,58% per i redditi compresi tra 40.001 e 50mila euro;
• un’aliquota del 43% per i redditi superiori ai 50.001 euro.

Paradossalmente, dunque, chi ha un reddito annuo lordo tra 32.001 e 40mila euro pagherà molte più tasse rispetto a chi ha un reddito molto alto, oltre i 50mila euro. Chi ha, per esempio, un reddito annuo di 75mila euro pagherà circa 32mila euro di tasse.

Chi ha, invece, un reddito di 33mila euro annui pagherà quasi 19mila euro e in questi calcoli la proporzione non è poi molto corretta.