Quanto dichiarano i lavoratori autonomi di guadagni all'anno? Le media degli utili nel 2025 per negozi, Pmi e professionisti

di Chiara Compagnucci pubblicato il 16/10/2024 alle 08:30
aggiornato con informazioni attualizzate il 25/06/2025 alle 20:30

I redditi dei lavoratori autonomi e delle PMI in Italia mostrano forti disparità con guadagni che variano in base al settore di attività. La media degli utili

I lavoratori autonomi, le piccole e medie imprese e i professionisti rappresentano un pilastro dell'economia italiana nel 2025. I dati relativi ai redditi dichiarati mostrano differenze significative tra i vari settori economici, offrendo uno spaccato interessante sulla situazione economica attuale.

Le variazioni nei guadagni annuali non dipendono solamente dal tipo di attività svolta, ma riflettono anche le dimensioni aziendali e le strategie fiscali adottate dai contribuenti. Analizziamo nel dettaglio la situazione reddituale di queste categorie, evidenziando le medie degli utili e le problematiche fiscali che devono affrontare.

Redditi e guadagni medi dei lavoratori autonomi in Italia

I lavoratori autonomi italiani presentano una dichiarazione media di 23.530 euro all'anno, sebbene si riscontrino notevoli differenze tra le diverse categorie professionali. Le statistiche evidenziano che circa il 55,4% degli autonomi si posiziona al di sotto della soglia dell'affidabilità fiscale, esponendoli a verifiche più intense da parte dell'amministrazione fiscale.

Questo dato rivela una situazione complessa nel panorama del lavoro indipendente italiano, dove molti operatori dichiarano entrate relativamente modeste rispetto alle spese sostenute e al tenore di vita osservato. Tale discrepanza è spesso oggetto di attenzione da parte dell'Agenzia delle Entrate, che ha implementato sistemi di controllo sempre più sofisticati.

Le PMI italiane, analisi dei guadagni per settore

Le piccole e medie imprese mostrano utili che variano considerevolmente in base al comparto di appartenenza. Le aziende che operano nel settore immobiliare dichiarano mediamente 65.000 euro annui quando considerate fiscalmente affidabili.

Nel comparto della ristorazione, invece, si osservano scenari più preoccupanti: alcune PMI riportano profitti estremamente contenuti, con una media di appena 3.362 euro annui per i ristoranti che non raggiungono gli standard di affidabilità fiscale. In netto contrasto, le imprese della ristorazione con una buona pagella fiscale dichiarano in media 38.387 euro.

Questa marcata differenza solleva interrogativi sulla reale capacità di sopravvivenza economica delle attività con redditi dichiarati così bassi, considerando i costi fissi, le spese di gestione e gli oneri fiscali a cui sono comunque soggette.

Il commercio al dettaglio e la ristorazione sotto la lente del fisco

Il commercio al dettaglio e la ristorazione rappresentano settori particolarmente monitorati dall'amministrazione fiscale. I titolari di negozi tendono a dichiarare tra i 20.000 e i 25.000 euro annui, cifre spesso considerate sottostimate rispetto ai costi operativi e al volume d'affari effettivo.

Nel 2025, i controlli nel settore della ristorazione si sono intensificati, rivelando che i ristoratori classificati come "non affidabili" dichiarano frequentemente redditi inferiori ai 10.000 euro, con casi limite che si attestano intorno ai 3.000 euro annui.

Il divario tra redditi effettivi e dichiarati viene comunemente attribuito al fenomeno dell'evasione fiscale, che le autorità italiane cercano di contrastare attraverso gli Indici Sintetici di Affidabilità (ISA). Questi strumenti permettono di valutare la coerenza economica delle dichiarazioni fiscali, individuando potenziali anomalie. I contribuenti che ottengono un punteggio inferiore a 8 nella scala ISA sono considerati a rischio e quindi soggetti a verifiche più approfondite.

I professionisti e i loro livelli di reddito

Nel panorama dei lavoratori autonomi, i liberi professionisti si distinguono per livelli di reddito generalmente più elevati. I commercialisti dichiarano introiti medi annuali di circa 70.000 euro, allineandosi ad altre professioni ben retribuite come i medici specialisti e gli avvocati con clientela consolidata.

Questi professionisti beneficiano di guadagni superiori grazie alla natura specialistica delle loro prestazioni, caratterizzate da margini di profitto considerevoli e da una clientela stabile che garantisce continuità lavorativa.

Tuttavia, anche tra i professionisti esistono disparità significative. I consulenti del lavoro, ad esempio, dichiarano mediamente somme inferiori rispetto ai commercialisti, pur mantenendosi oltre la soglia dei 50.000 euro annui.

In generale, si osserva che le professioni con maggiore specializzazione o che richiedono specifiche abilitazioni professionali tendono a generare redditi più consistenti rispetto a quelle con minori barriere d'ingresso od operanti in ambiti meno specifici.

Il divario tra redditi dichiarati e potenziale economico reale

Un elemento significativo che emerge dall'analisi dei dati fiscali riguarda la discrepanza tra i redditi dichiarati e quelli potenzialmente realizzati. In settori come la ristorazione e il commercio al dettaglio, le dichiarazioni fiscali spesso non rispecchiano l'effettivo volume d'affari delle imprese.

Questa problematica non è esclusivamente riconducibile all'evasione fiscale deliberata, ma è influenzata da diversi fattori:

La concorrenza del mercato informale, che opera con costi ridotti
Gli oneri fiscali e contributivi elevati, che spingono alcune imprese a sottodichiarare per mantenere la competitività
I costi fissi crescenti (affitti, utenze, personale) che erodono i margini di profitto
La pressione fiscale complessiva percepita come eccessiva rispetto ai servizi ricevuti

Nel 2025, l'Agenzia delle Entrate ha intensificato i controlli incrociati tra le dichiarazioni dei redditi, le movimentazioni bancarie e gli stili di vita dei contribuenti, al fine di individuare incongruenze significative e recuperare gettito fiscale.

L'impatto della digitalizzazione sui redditi dei lavoratori autonomi

La trasformazione digitale ha modificato sostanzialmente il panorama lavorativo degli autonomi e delle PMI nel 2025. I professionisti che hanno saputo adattarsi all'evoluzione tecnologica hanno registrato incrementi significativi nei loro redditi.

I freelance digitali, come sviluppatori web, esperti di marketing online e content creator, dichiarano redditi medi di circa 45.000 euro annui, superiori alla media generale dei lavoratori autonomi. Questa categoria beneficia della possibilità di servire clienti internazionali e di operare con costi fissi ridotti.

Al contrario, i piccoli commercianti che non hanno implementato strategie di vendita online continuano a dichiarare redditi modesti, attorno ai 18.000 euro annui, subendo la concorrenza delle piattaforme di e-commerce e dei grandi rivenditori digitali.

La fatturazione elettronica e i pagamenti digitali, ormai obbligatori, hanno anche contribuito a una maggiore trasparenza fiscale, riducendo in parte le opportunità di evasione che caratterizzavano alcuni settori.